Заявление на имущественный налоговый вычет
Купили или построили жильё — с этим заявлением можно вернуть часть удержанного НДФЛ. Покупатель подаёт его в налоговую по месту жительства вместе с декларацией 3-НДФЛ и документами о покупке, либо получает вычет у работодателя после подтверждения права инспекцией. По ст. 220 НК РФ вычет считают со стоимости жилья, но не больше 2 млн рублей. Подать бумаги можно и через личный кабинет налогоплательщика.
Бесплатно
Описание
Купили или построили жильё — с этим заявлением можно вернуть часть удержанного НДФЛ. Покупатель подаёт его в налоговую по месту жительства вместе с декларацией 3-НДФЛ и документами о покупке, либо получает вычет у работодателя после подтверждения права инспекцией. По ст. 220 НК РФ вычет считают со стоимости жилья, но не больше 2 млн рублей. Подать бумаги можно и через личный кабинет налогоплательщика.
Правовое основание
НК РФ, ст. 220, 221.1, 231, 79
Как составлен этот документ
- Основа. Текст построен на нормах, перечисленных выше в разделе «Правовое основание»; по ссылкам можно открыть их текст.
- Как вы получаете документ. Вы заполняете форму, мы подставляем ваши данные в готовый текст-образец и отдаём файл в формате DOCX или PDF на выбор. Обязательные поля отмечены, документ не соберётся без них.
- Актуальность. Карточка обновлена 08.11.2026. Законы меняются: перед использованием сверьтесь с актуальной редакцией норм по ссылкам выше.
- Чего документ не заменяет. Это образец, а не консультация юриста и не проверка вашей ситуации. Перед подписанием или подачей в суд проверьте его у своего юриста.
- Кто отвечает за сайт. Индивидуальный предприниматель, реквизиты — на странице «Контакты». Чем образец отличается от услуги, объяснено на странице «Образец или сервис».
Имущественный вычет позволяет вернуть часть налога на доходы, удержанного из зарплаты, после покупки или строительства жилья. Право на него закреплено статьёй 220 Налогового кодекса. Заявление нужно, чтобы заявить это право и выбрать способ получения денег. Первый способ — через налоговую инспекцию по месту жительства: вычет заявляют в самой декларации 3-НДФЛ (пункт 7 статьи 220 НК), официальной формы отдельного заявления для этого нет, поэтому этот бланк служит сопроводительным письмом к декларации и документам о покупке; для перечисления денег на банковский счёт подают заявление о возврате по форме КНД 1112542 (его можно подать вместе с декларацией). Второй способ — через работодателя, для него сначала подают в инспекцию заявление о подтверждении права на вычет (форма по КНД 1150074), инспекция рассматривает его до 30 дней и направляет работодателю уведомление, а его номер и дату вписывают в бланк, после чего бухгалтерия перестаёт удерживать налог из текущей зарплаты. В заявлении указывают код инспекции, ИНН, паспортные данные, адрес объекта, его стоимость, год покупки и запрашиваемую сумму. Ошибки в коде инспекции и в реквизитах уведомления — частая причина, по которой бумаги возвращают на доработку.
Что вы получите
- Готовый документ в формате DOCX — редактируйте в Word или Google Документах.
- PDF-версию для печати и подписи.
- Понятную форму с подсказками к каждому полю.
- Сохранение данных для повторного использования.
Что ещё пригодится
Частые вопросы
Адресат зависит от выбранного способа. Нужны деньги единой суммой на счёт — заявление вместе с декларацией и документами о покупке идёт в налоговую инспекцию по месту жительства, её код вписывают в бланк. Нужна прибавка к текущей зарплате — заявление отдают в бухгалтерию работодателя, предварительно получив в инспекции уведомление о праве на вычет, номер и дату которого переносят в тот же бланк. Инспекция участвует в обоих вариантах, различается только момент обращения к ней. Право на имущественный вычет закреплено статьёй 220 Налогового кодекса, но само по себе оно денег не приносит: пока заявление не подано, ни инспекция, ни бухгалтерия ничего не пересчитывают.
Разница в том, когда и какой суммой деньги доходят до вас. Через работодателя вычет работает прибавкой к зарплате: бухгалтерия перестаёт удерживать налог на доходы, и результат виден уже в ближайших выплатах, растягиваясь небольшими суммами на несколько месяцев. Через инспекцию вычет возвращают целиком на банковский счёт, но не сразу: сначала документы проверяют, до конца проверки денег не будет. У каждого пути своя цена. Первый быстрее даёт эффект, зато требует уведомления о праве на вычет из инспекции. Второй дольше, зато даёт разовую сумму, с которой удобнее планировать крупную трату. Выбранный вариант отмечают прямо в заявлении, в поле о способе получения вычета, и от этой отметки зависит адресат: инспекция по месту жительства либо собственный работодатель. Само право на имущественный вычет закреплено статьёй 220 Налогового кодекса и от способа получения денег не зависит. Есть и практическое соображение в пользу первого пути: деньги начинают возвращаться, не дожидаясь окончания года. У второго своё преимущество — заявление подаётся один раз вместе с декларацией, и ходить за уведомлением в инспекцию не нужно. Выбор зависит от того, что вам дороже: скорость либо простота.
Инспекции нужны документы, подтверждающие написанное в заявлении: сведения об объекте недвижимости, о его стоимости и о фактически произведённой оплате. Заявленная сумма опирается на бумаги, а не на расчёт в уме, и больше всего вопросов вызывает именно оплата. При получении вычета у работодателя ключевым документом становится уведомление инспекции о праве на вычет: его номер и дату вписывают в бланк, сам документ инспекция направляет работодателю, копию можно приложить к заявлению. Точный перечень сверьте со своей инспекцией заранее. Сверку делают до подачи, а не после: возврат заявления из-за недостающего документа отбрасывает вас к началу процедуры, и рассмотрение начнётся заново с даты новой подачи.
Да, налоговая служба принимает такие обращения в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика. Способ удобен, когда вычет получают через инспекцию: заявление и декларация уходят одним комплектом, сканы документов о покупке прикладываются туда же, статус рассмотрения виден в том же кабинете, без звонков и очередей. Бумажный бланк сохраняет смысл в трёх случаях. Первый — личная подача в инспекцию. Второй — обращение через МФЦ либо почтой. Третий — получение вычета у работодателя, когда заявление вместе с уведомлением о праве на вычет передают в бухгалтерию. Кабинет работодателя к личному кабинету налогоплательщика отношения не имеет, электронная подача бумагу для бухгалтерии не заменяет. Содержание заявления от канала подачи не меняется: код инспекции, ИНН, паспортные данные, адрес объекта, его стоимость, год покупки, запрашиваемая сумма. Черновик достаточно заполнить один раз и дальше использовать под любой способ подачи. Электронная подача удобна и тем, что сохраняет историю обращений: видно, когда заявление отправлено и в каком оно статусе. При бумажной подаче ту же роль играет второй экземпляр с отметкой о приёме, поэтому его берут с собой и в инспекцию, и в МФЦ, и в бухгалтерию.
Обычно ничего драматичного: инспекция либо бухгалтерия просит переоформить бланк, а не отказывает в вычете по существу. Проще всего заполнить заявление заново с верными данными и подать повторно. Исправлений и зачёркиваний в таком документе лучше не оставлять совсем, проверяющий не обязан гадать, что означает правка поверх строки. Чаще всего переделывают два поля: код инспекции и реквизиты уведомления о праве на вычет, именно они дают основную массу возвратов. Отдельно различайте возврат бланка и отказ в самом праве на вычет. Услышали, что права нет, — просите письменное обоснование. Устный отказ невозможно ни проверить, ни оспорить, письменный сразу показывает, идёт речь о недостающем документе либо о принципиальной позиции инспекции. С таким обоснованием имеет смысл идти к юристу или налоговому консультанту, а не переписывать бланк по третьему разу и гадать, что не устроило проверяющего. Пока идёт переписка о бланке, срок не стоит на месте, и для вычета через работодателя это чувствительно: чем позже бухгалтерия получит корректное заявление с уведомлением, тем позже она пересчитает налог с начала года и вернёт излишне удержанное, а остаток, не использованный до конца года, придётся заявлять уже по декларации. Поэтому исправленный бланк возвращают в тот же день, когда узнали о проблеме.
Похожие документы
Образец документа — не окончательная юридическая рекомендация. Рекомендуем проверить его у своего юриста перед использованием.
Обновлено: 08.11.2026
Сколько стоит
СтоимостьБесплатно
Заявление на имущественный налоговый вычет
Шаблон документа
ТипДля физических лиц
КатегорияГосударственные формы
Заполните онлайн или скачайте пустой бланк